Kalkulator zysku z lokaty
Zysk z lokaty to odsetki pomniejszone o 19% podatku od zysków kapitałowych (podatek Belki).
Czytaj więcej…Czytaj mniej
Wpisz kwotę, oprocentowanie roczne i okres w miesiącach, a kalkulator poda odsetki brutto, kwotę podatku i realny zysk netto.Jak obliczyć zysk z lokaty?
Zysk z lokaty obliczysz w trzech krokach, od odsetek nominalnych do kwoty netto:
- Odsetki brutto = kapitał × oprocentowanie roczne × (miesiące ÷ 12).
- Podatek Belki = odsetki brutto × 19% (pobiera go bank).
- Zysk netto = odsetki brutto − podatek.
Przykład: 10 000 zł na 5% przez 12 miesięcy → 500 zł brutto − 95 zł podatku = 405 zł netto.
Przykładowe wyniki obliczeń
| Kwota | Oprocentowanie | Okres | Odsetki brutto | Podatek | Zysk netto |
|---|---|---|---|---|---|
| 10 000 zł | 5% | 12 mies. | 500,00 zł | 95,00 zł | 405,00 zł |
| 5 000 zł | 4% | 6 mies. | 100,00 zł | 19,00 zł | 81,00 zł |
| 20 000 zł | 5,5% | 3 mies. | 275,00 zł | 52,25 zł | 222,75 zł |
Podatek Belki w praktyce
Od odsetek z lokaty bank pobiera automatycznie 19% podatku od zysków kapitałowych (tzw. podatek Belki). Podstawę opodatkowania i kwotę podatku zaokrągla się do pełnych groszy w górę (art. 63 § 1a Ordynacji podatkowej), a nie do pełnych złotych: reguła pełnych złotych z § 1 dotyczy zysków rozliczanych samodzielnie w PIT-38. Lokata 10 000 zł na 5% rocznie daje po roku 500 zł odsetek brutto, 95 zł podatku i 405 zł na rękę (wartości policzone tym kalkulatorem). Realny zysk warto też zestawić z inflacją: przy inflacji wyższej niż oprocentowanie netto siła nabywcza oszczędności spada mimo nominalnego zysku. Wzrost cen w wybranym okresie policzysz kalkulatorem inflacji.
Na co zwrócić uwagę przy lokacie?
- Oprocentowanie w skali roku: lokata 3-miesięczna „na 5%" daje realnie ~1,25% za okres,
- Podatek Belki 19% pobierany automatycznie, dlatego porównuj oferty po kwotach netto,
- Warunki promocji: najwyższe stawki często dotyczą tylko nowych środków i krótkich okresów,
- Zerwanie lokaty zwykle oznacza utratę odsetek.
O ile procent jedna oferta bije drugą, policzysz kalkulatorem procentowym. Lokatę odnawianą przez kilka lat, w której odsetki wracają do kapitału i same zaczynają pracować, policzysz kalkulatorem procentu składanego.
Najczęstsze pytania
- Jak obliczyć zysk z lokaty?
- Pomnóż kapitał przez oprocentowanie roczne i część roku, przez którą trwa lokata, a od wyniku odejmij 19% podatku. Przykład: 10 000 zł na 5% przez 12 miesięcy daje 500 zł odsetek brutto, 95 zł podatku i 405 zł zysku netto.
- Ile wynosi podatek Belki?
- 19% od zysków kapitałowych, w tym odsetek z lokat i kont oszczędnościowych. Bank pobiera go automatycznie przy kapitalizacji lub wypłacie odsetek, więc na konto trafia od razu kwota netto; nie trzeba go wykazywać w rocznym PIT. Przy 500 zł odsetek podatek to 95 zł, a przy 275 zł to 52,25 zł.
- Dlaczego zysk z lokaty 5% to nie 5% kapitału?
- Z dwóch powodów: oprocentowanie podawane jest w skali roku (za 6 miesięcy dostaniesz połowę), a od odsetek bank potrąca 19% podatku. Z lokaty 10 000 zł na 5% na pół roku zostaje więc 250 zł brutto i 202,50 zł netto, czyli realnie ok. 2,03% kapitału.
- Czy kalkulator uwzględnia kapitalizację odsetek?
- Kalkulator liczy odsetki proste, czyli naliczane od kapitału i wypłacane na koniec, jak w typowej lokacie terminowej. Przy produktach z kapitalizacją w trakcie (np. miesięczną na koncie oszczędnościowym) realny zysk będzie odrobinę wyższy od wyniku, a policzysz go kalkulatorem procentu składanego. Zerwanie lokaty przed terminem zwykle oznacza natomiast utratę odsetek, więc wyliczony zysk dotyczy lokaty dotrzymanej do końca okresu.
Źródła
- Ustawa z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku dochodowym od osób fizycznych (Dz.U. 1991 nr 80 poz. 350) · art. 30a: 19% podatek od zysków kapitałowych
- Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 r. Ordynacja podatkowa (Dz.U. 1997 nr 137 poz. 926, t.j. Dz.U. 2026 poz. 622) · art. 63 § 1a: podstawy z art. 30a ust. 1 pkt 1-3 ustawy o PIT i pobierane od nich kwoty podatku zaokrągla się do pełnych groszy w górę (wyjątek od pełnych złotych z § 1)